上市公司不得非公开发行股票有哪些原因？非公开发行股票定价有哪些方案？

办公来源：产业研究网时间：2023-03-24 11:13:33

上市公司不得非公开发行股票有哪些原因？

1、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

2、上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除

3、上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除

4、现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责

5、上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查

6、最近1年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外

7、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

非公开发行股票定价有哪些方案？

1、定增或非公开增发，通常预案出来的时候，就已经价格基本定了。

2、一般的定价是按照：公告之前20个交易日的股票平均价90%左右增发。

3、一般来说，非公开、定向发行股票基本上是利好，是相对公开发行而言。

4、至于利好的程度，一是要看融资后的项目情况，二是要看发行价格的高低，三是看发行的规模和锁定股票的时间。

5、根据证券法，发行价格可以低于净资产。

6、国资委文件规定：国资委控股企业发行价格不能低于净资产。